根据《浙江省审计条例》第三十九条第二款和《舟山市人民政府关于进一步加强审计整改工作的意见》（舟政发〔2017〕1号）规定，我街道现主动向社会公告审计整改结果，现将有关事项报告如下：

一、审计结果文书的名称、文号等

《舟山市审计局审计报告》舟审财报[2021]22号

二、审计反映问题

(一)预算编制、调整不规范。一是预算收入编制不完整;二是未按规定调整预算。

(二)专项资金管理使用不规范。一是违规列支专项资金;二是未及时分配台风救助资金。

(三)财政收支管理不规范。一是往来款清理不及时: 二是政府采购制度执行不到位。

(四)招投标管理不规范。一是部分限额以上项目未按规定公开招投标:二是招投标业务不实:三是将项目拆分至限额以下后邀请招标；四是邀请关联方作为独立主体参与投标。

（五）工程项目结算管理不严。一是表土剥离工程结算无依据；二是暂列金计入工程进度款支付。

（六）工程建设项目管理制度缺失。

（七）固定资产管理不严。一是固定资产管理存在账实不符、账账不符；二是固定资产管理不规范。

（八）对下属公司管理不严格。

（九）其他管理事项存在的问题。一是内控制度建立不够完善，执行不够到位；二是未按规定建立健全内部审计制度。

三、审计处理处罚意见和审计建议等

(一)完善预算编制，严格预算执行。临城街道应加强预算管理，提高预算编制的全面性、准确性、完整性;加强预算执行管理，切实加快支出进度，严格按照批准的预算组织执行，提高预算执行效率。

(二)规范收支管理，加强资金监管。临城街道应加强专项资金管理及往来款项清理，合理安排资金使用方向，盘活用好闲置资金，防止专项资金长期沉淀，提高专项资金执行率;依法依规开展政府购买服务，严格执行政府采购程序。

(三)健全项目管理，防范化解风险。临城街道应严格履行项目招投标制度，杜绝拆分工程规避招投标的行为;加强项目规范化管理，特别是要加强零星项目和小额工程项目的管理，健全相关内部控制制度，着力改进项目建设过程中存在的问题。

四、采取的措施及整改结果

（一）针对预算编制、调整不规范问题的整改。我街道已按要求规范2022年预算编制和2021年预算调整。

（二）针对专项资金管理使用不规范问题的整改。我街道正向新城管委会递交请示申请资金做调账处理，待资金到位后街道做调账处理。同时将未及时分配台风救助资金于2021年12月上缴新城管委会财政局。

（三）针对财政收支管理不规范问题的整改。我街道通过梳理检查、咨询法律意见、加快工程结算等方式，对所有历年的50笔往来款进行分类处理；同时已规范政府采购行为，严格按照政府采购制度执行。

（四）针对招投标管理不规范问题的整改。我街道已加强制度建设，对街道建设项目、招投标行为等进行规范并要求严格落实执行。同时严把资质审查，加强对施工主体资格和第三方招标代理等机构的选择和管理。

（五）针对工程项目结算管理不严问题的整改。街道已就表土剥离工程多结算部分通过发律师函追讨，同时已加强工程管理，按规定在支付进度款时根据实际情况予以扣除暂列金。

（六）针对工程建设项目管理制度缺失问题的整改。街道已于2021年11月出台《临城街道建设项目管理内部控制制度》，并于2022年1月成立临城街道工程项目建设管理工作领导小组，负责街道各类工程建设项目管理全过程工作。

（七）针对固定资产管理不严问题的整改。街道通过邀请第三方进行重新评估、账面核销处理等方式确保固定资产账实相符。同时出台《临城街道固定资产管理办法》、《街道集体资产公司固定资产管理办法》、《顺达渡运公司固定资产管理制度》，规范街道本级及下属企业固定资产的出租、出借、对外投资等具体要求，并通过党政会议决议明确部分房产出租出借相关权利义务等。

（八）针对对下属公司管理不严格问题的整改。街道已于2021年12月制定《临城街道公益性公墓销售管理办法》，加强新城区域公墓管理。同时街道即审即改，加强对下属单位的监管，对关键环节和重要财务支出实行常态化监督。

（九）针对其他管理事项存在的问题的整改。一、截至2022年1月街道已出台或修订集体资产管理、基本建设项目管理、档案管理等6项内控相关制度，要求各科室严格落实执行，确保审计整改的长效性。同时街道已落实2021年资金监管台账，并计划开展2022年度财政资金检查工作。二、街道已于2022年1月成立内部审计工作领导小组，并建立《临城街道内部审计工作制度》，配备相应人员将根据年度工作计划开展内部审计工作。

五、未整改的原因及下一步措施

由于预算管理一体化系统功能尚未完善，且部分问题涉及历史悠久、相关资料缺失等，街道目前正积极沟通相关部门，努力收集相关资料，预计于2022年12月底前全部整改完成。

六、其他需要公告的内容

无。

我单位主要负责人金燕娜同志作为审计整改的第一责任人，对本整改结果公告的真实性和完整性负责。